as-salihin Perkhidmatan yang disediakan

Transcription

1

2

3 as-salihin Sebuah syarikat amanah dibentuk di bawah Akta Syarikat 1965 dan didaftarkan di bawah Akta Syarikat Amanah as-salihin ditubuhkan untuk memenuhi keperluan umat Islam untuk memelihara, melindungi dan mengagih harta hasil titik peluh umat Islam untuk memberi manfaat kepada orang yang tersayang apabila mereka sudah tiada kelak. Matlamat as-salihin adalah untuk menyediakan perkhidmatan yang menyeluruh berkaitan perancangan harta pusaka yang berlandaskan prinsip Syariah. Perkhidmatan yang disediakan Wasiat Perjanjian Asset Perolehan Bersama Pri-Hibah (Deklarasi Hibah) Pri-Emas (Amanah Usia Emas) Pri-TI (Amanah Takaful/Insurans) Pentadbiran Harta Pusaka Islam Pri-Warisan (Pakej Perkhidmatan Pentadbiran Harta Pusaka) Mengapa as-salihin Berkekalan dan Berterusan Bertanggungjawab dan Adil Profesional dan Berkemampuan Pengecualian daripada Bon Pentadbiran Proses Undang-Undang yang Segera

4 Wasiat Pengakuan seseorang yang dibuat pada masa hayatnya ke atas hartanya atau manfaat untuk digunakan bagi tujuan kebajikan atau apa-apa tujuan yang dibenarkan oleh Undang-undang Islam, selepas kematiannya. Waris Utama Suami/isteri Anak anak yang sah Ibu Bapa (Dengan syarat mereka beragama islam) Golongan yang tidak dianggap sebagai waris yang layak mewarisi harta menurut Islam Anak angkat Anak tidak sah taraf Ibu bapa angkat Islam membenarkan orang Islam menulis Wasiat ke atas satu pertiga daripada hartanya kepada waris bukan Faraid samada mereka Islam atau tidak atau untuk kebajikan asalkan ia menepati Syariah. Orang Islam yang mempunyai harta yang mahu memberi manfaat kepada yang berikut: Mempunyai Cucu Anak Angkat Ibu/Bapa Angkat Kawan baik Ahli keluarga bukan Islam Anak yang bukan Islam daripada perkahwinan terdahulu Masjid Badan-badan Amal Institusi Pengajian Tinggi Hospital

5 Di as-salihin kami mempunyai kepakaran dan pengalaman untuk menjalankan tanggungjawab yang berat untuk mentadbir harta pusaka, tugas kami termasuklah yang berikut : Mengenalpasti aset dan liabiliti simati samada di Malaysia atau luar negara Membantu memohon sijil Faraid daripada pihak yang berkuasa Mendapatkan Surat Kuasa Mentadbir / Probet Membayar hutang Menguruskan urusan cukai dan liabiliti Mengagihkan harta pusaka kepada benefisiari mengikut Faraid dan/atau Wasiat Menyediakan penyata akaun Perlantikan Wasi Wasi adalah orang yang dilantik di dalam Wasiat untuk melaksanakan hasrat dan arahan pewasiat. Tetapi sebagai seorang individu, beliau boleh jatuh sakit, meninggal dunia dan tidak mahu membuat kerja tersebut, berbanding melantik syarikat amanah, as-salihin Trustee Berhad. as-salihin diperbadankan di bawah Akta Syarikat 1965 dan didaftarkan di bawah Akta Syarikat Amanah 1949, ia tertakluk dengan peruntukan undang-undang dalam memberi perlindungan kepada benefisiari yang diamanahkan kepadanya.

6 Pengisytiharan Perjanjian Aset Perolehan Bersama Perjanjian Aset Perolehan Bersama adalah harta yang diperolehi oleh suami dan isteri sepanjang perkahwinan yang sah. Kedua-dua pihak memberi sumbangan secara langsung atau tidak terhadap perolehan harta tersebut. Ciri-Ciri Perjanjian Aset Perolehan Bersama Berkuatkuasa serta merta Pemberian lebih bahagian kepada suami atau isteri/isteri-isteri Menyenangkan pembahagian harta di antara suami dan isteri Kelebihan Perjanjian Aset Perolehan Bersama Semua pihak (suami dan isteri/isteri-isteri) boleh memutuskan dan bersetuju dengan cara pembahagian. Melindungi hak suami atau isteri/isteri-isteri. Mempercepatkan proses pembahagian. Menjimatkan masa dan kos. Deklarasi merekodkan persetujuan di antara pihak berkenaan.

7 Suami isteri boleh menuntut Aset Perolehan Bersama TETAPI: Proses undang-undang yang lama dan merumitkan. Sumbangan perlu dibuktikan. Pembahagian dibuat mengikut keputusan mahkamah. Pertelingkahan. Melibatkan kos yang tinggi. Syarat Untuk Perjanjian Aset Perolehan Bersama Harta diperolehi sepanjang tempoh perkahwinan. Bukan harta amanah atau Hibah. Harta diperolehi adalah sumbangan bersama kedua-dua pihak.

8 Pri-Hibah (Deklarasi Hibah) Hibah ialah pemberian aset kepada seseorang yang lain tanpa balasan daripada sebelah pihak (penghibah) dan penerimaan daripada sebelah pihak (penerima hibah). Pri-Hibah adalah produk as-salihin yang menggunapakai Hibah sebagai satu mekanisma untuk menjamin hak anak-anak penghibah. Ianya adalah suatu pemberian. Deklarasi Hibah Deklarasi Hibah ialah satu deklarasi oleh pemilik aset yang menyatakan bahawa beliau memberi aset tersebut kepada benefisiari dan beliau memegang aset tersebut untuk kepentingan benefisiari. Ia adalah dokumen bertulis yang mengandungi syarat dan terma penghibah atas pemberian aset Hibah tersebut. Ciri-ciri Pri-Hibah Berkuatkuasa serta merta selepas deklarasi dibuat. Hanya pemberian daripada ibu/bapa kepada anak kandung boleh dibatalkan. Tidak tertakluk kepada hukum Faraid akan tetapi mengikut terma di dalam Deklarasi Hibah.

9 Kelebihan membuat Pri-Hibah Pembahagian Sama Rata Aset Pri-Hibah tidak dianggap sebagai harta pusaka penghibah (kerana ia memberi kesan serta merta mengikut terma dan syarat di dalam Deklarasi Hibah) oleh itu ianya terkeluar dari undang-undang pembahagian Faraid. Ia boleh digunakan sebagai instrumen untuk membuat pembahagian samarata untuk anak-anak. Kuasa kepada Penghibah Penghibah mempunyai kuasa untuk membatalkan Hibah (sekiranya pemberian daripada ibu/bapa kepada anak). Fleksibiliti terhadap Penghibah Penghibah boleh memastikan benefisiari dijaga walaupun beliau dalam keadaan tidak berupaya. Penghibah masih boleh menerima manfaat aset Pri-Hibah semasa beliau masih hidup dan boleh melantik seseorang untuk menjadi penjaga kepada manfaat kanak-kanak tersebut.

10 Pri-Emas (Amanah Usia Emas) Merupakan produk eksklusif yang disediakan oleh as-salihin Trustee Berhad yang membolehkan seseorang melantik as-salihin Trustee Berhad untuk menguruskan harta beliau apabila berlaku ketidakupayaan mental atau fizikal padanya. Dengan Pri-Emas seseorang memberi kuasa kepada as-salihin Trustee Berhad untuk mengendalikan harta alih pada masa berlakunya ketidakupayaan mental atau fizikal tersebut untuk kepentingan diri sendiri dan orang-orang yang tersayang. Manfaat Memastikan tiada kekangan kewangan setelah berlaku ketidakupayaan Pemilik Aset untuk mengakses akaunnya. Pemilik Aset dapat mengawal penggunaan dana amanah semasa ketidakupayaannya. Pemilik Aset dapat mengutamakan penggunaan dana amanah selepas kematiannya. Dapat mengelakkan penyalahgunaan dana amanah. Dana amanah akan diuruskan mengikut arahan Pemilik Aset.

11

12 Pri-TI (Amanah Takaful/Insurans) Amanah Takaful/Insurans adalah produk Amanah bagi polisi Takaful/Insurans. Pemilik polisi Takaful/Insurans melantik as-salihin Trustee Berhad sebagai pemegang Amanah untuk menerima wang Takaful/Insurans melalui penyerahan hak mutlak (Absolute Assignment). Ini membolehkan as-salihin mengagihkan wang polisi yang diterima untuk kepentingan pemilik polisi (sekiranya menghidap penyakit kritikal, koma atau hilang keupayaan kekal) dan juga benefisiari tertentu. Kelebihan Pri-TI Berbanding dengan Penamaan Hibah Takaful Kematian Boleh menamakan penerima gantian. Dibenarkan untuk menetapkan syarat pembahagian. Dibenarkan untuk menetapkan arahan pembayaran berperingkat atau membentuk tabung amanah untuk jangka masa panjang. Mengawal cara berbelanja suami/isteri atau anak-anak. Mengelakkan pergaduhan antara ahli keluarga. Pengagihan wang polisi kepada penerima yang masih di bawah umur (18 tahun) dapat dilaksanakan.

13 Hilang Keupayaan Kekal (TPD)/Koma: Wang Takaful/Insurans dapat dinikmati/ dimanfaatkan untuk kegunaan pemegang polisi yang koma atau hilang keupayaan kekal. Mengelakkan penyalahgunaan wang dan pecah amanah oleh individu yang mendapat kuasa. Manfaat Pri-TI Boleh mengelakkan penyalahgunaan wang dan pecah amanah kerana diuruskan oleh as-salihin Trustee Berhad. Memastikan kesinambungan legasi melalui tabung amanah. Memelihara hak benefisiari terutama benefisiari bawah umur/ (OKU). Wang polisi tidak tertakluk kepada Faraid dan pentadbiran harta pusaka, berkuatkuasa serta-merta menurut terma di dalam Surat Ikatan Amanah. Mengawal cara berbelanja benefisiari (boleh menentukan jumlah, tujuan dan cara pembahagian). Boleh digunakan untuk pembayaran hutang dan yuran Pentadbiran Harta Pusaka. Terlindung dari tuntutan pemiutang (tertakluk kepada Akta Bankrup 1967). Pengurusan wang takaful untuk kepentingan pemilik polisi sekiranya berlaku ketidakupayaan kekal atau koma.

14 Pentadbiran Harta Pusaka Islam Proses pentadbiran dan pencairan harta termasuklah menyelesaikan hutang-piutang (dunia dan akhirat), pemberian untuk amal jariah dan bukan waris seterusnya pengagihan baki harta pusaka kepada waris yang berhak mengikut Undang-Undang Perwarisan Islam. 2 Jenis Pentadbiran Harta Pusaka Islam Meninggal dunia dengan wasiat; as-salihin boleh dilantik sebagai Wasi didalam wasiat si mati. Meninggal dunia tanpa wasiat: Untuk harta pusaka yang bernilai RM2 juta dan ke atas, waris Faraid si mati boleh melantik as-salihin sebagai Pentadbir dan menguruskan harta pusaka, menyelesaikan hutang dan pengagihan harta kepada waris. Untuk harta pusaka yang bernilai kurang dari RM2 juta (harta alih dan tidak alih), as-salihin boleh membantu ahli keluarga si mati untuk mendapatkan surat kuasa dari Bahagian Pusaka Kecil di Jabatan Ketua Pengarah Tanah dan Galian (JKPTG) yang berkaitan.

15 Kelebihan as-salihin adalah satu-satunya syarikat Amanah yang fokus dalam Perkhidmatan Pentadbiran Harta Pusaka Islam di Malaysia Berkekalan dan Berterusan Bertanggungjawab dan Adil Profesional dan Cekap Pengecualian daripada Bon Pentadbiran Mempunyai kepakaran untuk memberi khidmat nasihat undangundang berkenaan pentadbiran Harta Pusaka.

16 Pri-Warisan (Pakej Perkhidmatan Pentadbiran Harta Pusaka) Merupakan satu pakej untuk mengurangkan kos pentadbiran harta pusaka dan pentadbiran harta amanah yang dilakukan oleh as-salihin. Pihak as-salihin akan memberikan Sijil kepada pelanggan yang melanggan pakej ini. Nilaian tambahan yang memberikan kesenangan kepada waris-waris yang ditinggalkan oleh pewasiat. Khairat kematian akan diberikan bagi meringankan beban yang ditanggung oleh waris. Manfaat Pri-Warisan Diskaun Pentadbiran Harta Pusaka & Pentadbiran Amanah 20% (Nilai Harta Pusaka semasa kematian berlaku perlulah RM500,000 dan ke atas). Tempoh Sah Kekal sehingga tamat Urusan Pentadbiran. Boleh Dipindah Milik Langganan dengan bayaran hanya RM100. Menerima Khairat Kematian sebanyak RM1,000.

17 Bayaran Bagi Pentadbiran Amanah Bayaran pentadbiran amanah bagi Pri-Warisan merangkumi instrumen-instrumen berikut: Amanah Pri-Hibah Diskaun yang diberikan adalah sebanyak 20% dari bayaran yang sepatutnya dibayar oleh si pemberi hibah. Kesimpulan Sebagai pakar perancangan harta pusaka di Malaysia, as-salihin amat memahami bahawa terdapat banyak kesulitan yang perlu ditempuh dalam menyelesaikan proses pembahagian harta pusaka, ini termasuklah penutupan akaun bank, pelupusan hutang si mati, termasuklah menyelesaikan cukai pendapatan, penyerahan dokumen-dokumen perundangan ke Mahkamah Tinggi, Pihak-pihak Berkuasa Tempatan, dan institusi-institusi kewangan. Segala kesusahan yang perlu dihadapi oleh ahli waris ini akan dapat dielakkan sekiranya anda melanggan pakej Pri-Warisan dan melantik as- Salihin sebagai wasi dalam Wasiat. Anda hanya perlu menghubungi kami bagi mendapatkan bantuan daripada ahli profesional kami.

18 Penafian Perancangan Harta Pusaka Islam adalah produk oleh as-salihin Trustee Berhad ( D) dan Bank Muamalat Malaysia Berhad (6175-W) hanyalah pengedar produk ini. Produk ini bukan suatu deposit bank atau kewajipan atau dijamin atau dilindungi oleh Bank Muamalat Malaysia Berhad. Produk ini merupakan kewajipan as-salihin Trustee Berhad. Semua pertanyaan berkenaan produk ini hendaklah diajukan kepada as- Salihin Trustee Berhad. Jika terdapat percanggahan antara versi Bahasa Inggeris dan Bahasa Malaysia untuk risalah ini, versi Bahasa Malaysia akan digunakan. Bank Muamalat Malaysia Berhad (6175-W) Menara Bumiputra, 21 Jalan Melaka, Kuala Lumpur. Talian bebas tol: Laman web:

19 COVER

20

21 as-salihin A trust company incorporated under the Companies Act 1965 and registered under Trust Companies Act as-salihin was established to meet the needs of Muslims to preserve, protect, and distribute their assets for the benefit of their loved ones once they depart for the hereafter. as-salihin aims to provide full range of services relative to estate planning in a manner based strictly on the Syariah. Services provided Wasiat Jointly Acquired Asset Agreement Pri-Hibah (Declaration of Hibah) Pri-Emas (Golden Age Trust) Pri-TI (Takaful/Insurance Trust) Islamic Estate Administration Pri-Warisan (Estate Administration Package) Why as-salihin Perpetual Existence and Continuity Accountability and Impartiality Professionalism and Competence Exemption from Administration Bond Expedite Legal Process

22 Wasiat A declaration of a person made during his life time with respect to his property or benefit thereof, to be carried out for the purposes of charity or for any other purposes permissible by Islamic Law, after his death. Primary Heirs Spouse Legitimate children Parents (Provided that they are all Muslims) Those not regarded as heirs in Islam Adopted children Illegitimate children Foster parents Muslims may Will up to 1/3 of their net assets to non-faraid heirs whether they are Muslims or non-muslims or for charity provided that the bequest is Syariah compliant. Muslims with assets who wish to benefit the following in Wasiat Grandchildren Adopted children Foster parents Close friends Non-Muslim family members Non-Muslim children from previous marriage Mosques Charitable organisations Alma mater Higher Educational Institution Hospitals

23 At as-salihin we have the skills and experience to take on the often heavy responsibility of administering an estate and as part of the service, our duties can include the following: Identifying the assets and liabilities of the deceased whether in Malaysia or abroad Assisting in applying to the relevant authorities for the requisite of Faraid certificate Obtaining Letters of Administration/Probate Paying off debts Dealing with tax returns and liabilities Distributing the estate to the beneficiaries in accordance with the Faraid and or Wasiat Preparing statement of account and necessary documents. Appointment Of Executor An executor is a person appointed in a Wasiat to carry out the testator s wishes and instructions. However as an individual, the executor may fall sick, pass away or decide not to act, as compared to appointing a trustee company, as-salihin Trustee Berhad. as-salihin incorporated under the Companies Act 1965 and registered under the Trust Companies Act 1949, is bound to abide by stringent statutory provisions that have been legislated for the protection of beneficiaries under its wings. It has perpetual succession.

24 Declaration of Jointly Acquired Asset Declaration of Jointly Acquired Asset is property jointly acquired by husband and wife during the subsistence of a valid marriage. Both parties must contribute directly or indirectly towards its acquisition. Characteristics of Declaration of Jointly Acquired Asset Immediate effect To give more portions to husband or wife/ wives Make it easier for distribution of assets between spouses Advantages to the Declaration of Jointly Acquired Asset All parties (husband & wife/wives) can decide and agree on quantum of distribution. Protect the rights of the husband and wife/ wives. Expedite distribution process. Save time and cost. Declaration records agreement between parties.

25 Husband and wife can claim Declaration of Jointly Acquired Asset BUT: The legal process is long and tedious. Contributions need to be proven. The allocation is made in accordance with the court s decision. Dispute. High cost involved. Conditions for Declaration of Jointly Acquired Asset Property acquired during a valid marriage Property acquired not by way of inheritance or Hibah Property jointly acquired by both parties.

26 Pri-Hibah (Declaration of Hibah) Hibah is a transfer of property without exchange of consideration with a definite proposal on the part of the person who gives the gift and acceptance on the part of the person to whom the gift is given. Pri-Hibah is a product of as-salihin so named to reflect the use of Hibah as a mechanism to protect the rights of the children of the Settlor how low so ever. In effect, it is a gift instrument. Declaration of Hibah Declaration of Hibah is a declaration by the owner of a specific asset stating that he gives the asset to the beneficiary and he is holding the asset for the benefit of the beneficiary. It is a written document wherein the terms and conditions on which the settlor is holding the assets are set out. Characteristics Pri-Hibah It takes effect immediately (at the time the declaration is made) Only gift from parent to child is revocable It is not subject to Faraid but subject to the terms of the Declaration of Hibah

27 Advantages of creating Pri-Hibah Equal Distribution The Pri-Hibah asset is not considered part of Settlor s estate (as it takes effect immediately according to the terms and conditions in the Declaration of Hibah) and consequently is outside the Faraid distribution rules. It can therefore be used to balance distribution. Settlor s Power The settlor has the power to revoke the Hibah (if the gift is from parent to child) Flexibility towards Settlor The settlor can be sure that the intended beneficiaries are taken care of even upon his incapacity, not solely on death. The settlor continues to enjoy part of the benefits of the Pri-Hibah asset while he is alive and can appoint a protector to safeguard minors interests.

28 Pri-Emas (Golden Age Trust) Is an exclusive product offered by as-salihin Trustee Berhad that allows a person to appoint as-salihin Trustee Berhad to manage his wealth in the event of mental or physical disability. With Pri-Emas, one authorises as-salihin Trustee Berhad to manage his moveable assets upon his mental or physical inability to manage his assets for his own benefits and his loved ones. Benefits Ensure continuity of cash flow despite of Proprietor s inability to access his/her account due to his/her disability. Allow the Proprietor to control usage of trust fund during his/her inability. Allow the Proprietor to prioritize the usage of the trust fund after his/her death. Avoid any misusage of the trust fund. The trust fund will be administered according to the Proprietor s instruction.

29

30 Pri-TI (Takaful/ Insurance Trust) A Takaful/Insurance Trust is a trust created from Takaful/Insurance proceeds by appointing as- Salihin Trustee Berhad as assignee (through Absolute Assignment) to receive Takaful/ Insurance proceeds for the benefit of the policy owner (during critical illness, coma or Total Permanent Disability) or beneficiaries. Advantages Of Pri-TI Compared To Hibah Nomination Death Able to nominate substitute beneficiaries. Add conditions to distribute. Give instructions for progressive payment or create trust fund. Can control spending habits of spouse or children. Avoid squabble among family members. Distribution of policy proceeds to children if they are still underage (18 years old) during death of Policy Owner.

31 Total Permanent Disability (TPD)/Coma Policy proceeds will be properly utilised for the benefit of policy owner who suffers from coma or TPD. Avoid possibility of breach of trust and mismanagement of fund. Benefits Of Pri-TI Can avoid any misconduct and breach of trust due to the trust being managed by as- Salihin Can create a legacy through trust fund. Protecting rights of specific beneficiaries, especially special children. The policy proceeds is not subjected to Faraid and estate administration, takes effect immediately according to the terms of the Trust Deed. Can control beneficiaries spending habits (specify purpose, amount and manner of distribution). Can be used for payment of debts and estate administration fee. Subject to Bankruptcy Act, trust fund protected against any creditor s claim. Administration of the policy owner s money if policy owner suffers Total Permanent Disability (TPD) or coma.

32 Islamic Estate Administration Process of administration and liquidation of the asset, including settlement of all debts (actual and spiritual), disposition of alms and non-heirs, the division of the residuary estate to the rightful beneficiaries in accordance with Islamic Law of Inheritance. 2 types of Estate Administration For Testacy (Deceased dies with a wasiat); as-salihin can be appointed as Executor in testator s wasiat. For Intestacy (The deceased dies without having a Wasiat): For estate worth RM2 Million and above as-salihin can be appointed by the deceased s Faraid heirs to act as administrator and liquidate the assets, do settlement of debts and final distribution to beneficiaries. For estate worth less than RM2 Million (Movable and immovable asset), as- Salihin may assist the deceased s family member in obtaining letters of administration and distribution order from Small Estate Department at respective Department of Land and Mines (JKPTG).

33 Benefits as-salihin is the only trust company in Malaysia which focuses and provide services in Islamic Estate Administration Perpetual Existence and Continuity Accountability and Impartiality Professionalism and Competence Exemption from Administration Bond Expert to advice on legal proceeding on estate and administration process.

34 Pri-Warisan (Estate Administration Service Package) A package to reduce the cost of Estate Administration and the administration of the trust property handled by as-salihin. Subscribers of this package will be given a certificate from as-salihin. Additional value that gives pleasure to the heirs of the testator. Death benefits will be given to ease the burden of the beneficiaries. Benefits of Pri-Warisan Discount on Estate Administration & Trust Administration 20% (Value of Assets upon death need to be RM500,000 and above). Validity Period until completion of all administration of estate. Transferable ownership with minimal fee of only RM100. Received payment for funeral expenses of RM1,000.

35 Fees for Trust Administration Trust administration fee for Pri-Warisan includes the following instruments: Amanah Pri-Hibah Discounts are given 20% of the fees payable by the grantor. Conclusion As the specialist in Estate Planning, we know that there are many matters to be settled such as closure of bank accounts, settling the debts of the deceased including income tax, and submission of the relevant documents to the High Court, relevant government authorities and financial institutions. All the inconveniences faced by the family members can be avoided when you subscribe to our Pri-Warisan package and appoint as- Salihin as an executor in your Wasiat. All they need to do is to call us for our professionals to assist.

36 Disclaimer Islamic Estate Planning is a suite of products by as-salihin Trustee Berhad ( D) and Bank Muamalat Malaysia Berhad (6175-W) is merely the distributor of this product. These products are not a bank deposit and is not an obligation of or guaranteed or covered by Bank Muamalat Malaysia Berhad. The products are the obligation of as-salihin Trustee Berhad. All enquiries related to the products should be made to as-salihin Trustee Berhad. If there is any discrepancy between the English and Bahasa Malaysia vesrsion of this brochure, the Bahasa Malaysia version shall prevail. Bank Muamalat Malaysia Berhad (6175-W) Menara Bumiputra, 21 Jalan Melaka, Kuala Lumpur Free Toll Line: Website: w ww.muamalat.com.my